万石镇2014年度财政预算执行情况和2015年度财政预算（草案）报告

万石镇2014年度财政预算执行情况

和2015年度财政预算（草案）报告

—— 2015年1月10日在万石镇第十八届

人民代表大会第五次会议上

杨  祺

各位代表:

    受万石镇人民政府委托，我向大会报告2014年度财政预算执行情况和2015年度财政预算草案，请予审议。

    一、2014年度财政预算执行情况

    2014年，在镇党委、镇政府的正确领导下，在镇人大的监督指导下，我镇全面贯彻市财政工作会议精神，积极发挥财政职能作用，在复杂严峻的经济形势下保持了财政运行的稳健态势，较好地完成了全年财税工作任务，财政预算执行情况良好。

2014年度实现镇级财政收入8711.5万元，完成年度预算的96.8%；实现镇级财政支出8643.6万元，完成年度预算的97.1%，收支相抵略有结余。

    (一)2014年度镇级财政收入8711.5万元的主要构成包括：

1.国家财政体制结算拨款收入3569万元,完成年度预算的105.1%，其中:人员经费补助1488万元;农村税费改革转移支付资金31.48万元;教育附加分成收入301.7万元;各项税收超收分成收入1675.8万元;村干部统发工资市级补贴收入68.4万元；上级罚没款返还3.7万元。

2.市综合规费返还收入1440万元，完成年度预算的90%。

3.行政事业性收费收入559.7万元,完成年度预算的74.6%。

4.资产占用费收入（主要是土地年租金收入）完成126.4万元，完成年度预算的63.2%。

5.预算外部门收入183.2万元,完成年度预算的114.5%。

6.上级财政补助收入577.2万元,完成年度预算的48%。

7.其他收入2256万元，完成年度预算的70.6%。

    (二)2014年度镇级综合财政支出8643.6万元的结构如下：

1.政府运转保障支出2519.6万元，完成年度预算的94.4%，其中：人员经费支出1412.4万元，完成年度预算的90.54%；日常公用支出502.4万元，完成年度预算的77.3%;对个人和家庭补助性支出604.8万元，完成年度预算的131.5%。

2.农村社会保障支出1339.5万元，完成年度预算的89.4%，其中：农民养老保险费支出457.3万元, 完成年度预算的104.4%；失地农民补贴支出25.8万元,完成年度预算的88.9%;农民大病医疗保险支出227.6万元,完成年度预算的91%;农村税费改革对村转移支付支出31.48万元,完成年度预算的100%;村干部统发工资补贴支出77.2万元,完成年度预算的104.3%;民政抚恤、社救金支出156.6万元,完成年度预算的104.3%;村规费返还支出54.5万元,完成年度预算的34%;水稻小麦保险12.1万元,完成年度预算的80.7%，医疗卫生支出297万元，完成年度预算的84.8%。

3.教育事业支出1564万元, 完成年度预算的196.2%，其中：人员经费支出484.5万元,完成年度预算的101%;公用经费支出33.1万元,完成年度预算的119.8%;校舍维修费支出22.5万元,完成年度预算的98.5%;培训费支出2.2万元,完成年度预算的137.5%;教育设施工程支出910万元,完成年度预算的455%，教育其他支出111.8万元，完成年度预算的203%。

4.企业支出503.6万元，完成年度预算的143.8%。

5.农业支出620万元，完成年度预算的248%。

6.部门经费支出666.4万元，完成年度预算的82.3%。

7.公共事业建设支出1430.5万元，完成年度预算的56.6%。

    (三)2014年财政主要工作及特点

1.以壮大税源为重，保证收入质量。

充分发挥财政组织收入的牵头作用，积极协调和配合税务部门，积极挖潜增收，及时召开收入分析例会，研究分析征收监管重点。重点做好工业企业厂房清理和拆迁安置房税收工作，全年完成税收35201万元，其中增值税17417万元、所得税7304万元、其他工商税10480万元。

2.以培植税源为重，支持企业发展。

通过落实“又好又快”、装备贴息等促进企业发展的优惠政策，全年兑付各类奖励扶持资金超500万元，不断改善经济发展软环境，培植后续财源，努力提高经济运行的质量和效益，提高经济增长对财政收入的贡献率。

3.以民生保障为重，优化支出结构。

民生是第一目标，是发展的最终目的，也是公共财政的最基本职责。近几年，万石镇对民生的投入大幅度增加，其中新增财力的90%用于民生，充分体现了向民生倾斜的原则。一方面，我镇在财政收入增加的基础上倾斜收入增量，不断提高保障能力；另一方面，通过调整优化支出结构，调整和集中必要的存量资金，尽最大努力向民生事业和民生领域倾斜，切实加大财政对民生保障的支持力度。

4.以协调发展为重，推动城乡一体化建设。

“三农”作为国之根基、民之根本，我镇始终将“三农”摆在重要位置，全面落实强农惠农富农政策，努力推动城乡一体化发展。通过调整优化支出结构，充分发挥财政支农政策的导向功能，形成“三农”投入稳定增长机制；通过支持推进城乡环境改造等工程，继续加大财政资金投入力度；通过健全完善扶贫政策，进一步加大对我镇经济簿弱村的资金扶持，财政“一事一议”项目及农桥改造项目优先支持经济薄弱村。

    2014年财政收支保持持续平稳健康运行，是镇党委、政府对财政工作高度重视和正确领导的结果，是镇人大依法监督和大力支持的结果，也是镇各部门和广大财政干部齐心协力和共同奋斗的结果。在看到财政工作成绩的同时，我们也清醒地认识到今后财政工作面临的严峻形势：一是受宏观经济形势影响，所得税及增值税两大主体税种增长乏力，财政收入短期内难以快速增长；二是各类刚性支出居高难下，“三农”、教育、科技、社会保障和就业、医疗卫生、环保等经济社会重点环节财政支出压力加大，收支矛盾仍然突出；三是融资规模不断扩大导致财政债务压力增大，对创新防范债务风险提出更高要求；四是稳增长、促转型、惠民生对财政管理和财政资金的分配，提出了新的要求。

    针对以上问题，我们将以科学发展为主题，以支持经济发展、改善社会民生作为财政工作的出发点和立足点，在今后的工作中积极主动采取有效措施，通过深化财政改革、创新工作机制、严格预算管理等措施逐步加以解决。

    二、2015年财政综合预算（草案）

    2015年，我镇财政预算安排总的指导思想是：深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕镇党委、镇政府确立的工作重点，依法强化征管，不断壮大财政实力；细化预算编制，提高预算管理的科学化、精细化水平；调整支出结构，统筹兼顾、突出重点；为建设幸福万石、率先基本实现现代化提供坚实的财力保障。   

按照上述指导思想， 2015年财政预算安排如下：

2015年镇级综合财政预算收入8900万元，比上年实绩增2.16%；综合预算支出安排8800万元，比上年实绩增1.81%，预算结余100万元,作为镇级预备经费。

   (一)2015年镇级综合财政预算收入8900万元的具体构成如下：

1.国家财政体制结算拨款收入3701.48万元，其中:人员经费补助收入1500万元,农村税费改革对村转移支付收入31.48万元,教育附加分成收入300万元,各项税收超收分成收入1800万元,村干部统筹工资市级补贴收入70万元。

2.市综合规费返还收入1400万元。

3.行政事业性收费收入720万元。

4.资产占用费收入(主要为土地年租金)200万元。

5.上级财政补助收入600万元。

6.预算外部门收入190万元。

7.其他收入2088.52万元。主要是非税收入和其他非经常性收入。

   (二)2015年镇级综合财政预算支出8800万元，具体安排如下：

1.政府运转保障支出2716.52万元,其中：人员经费1656万元；公用支出550万元(包括财政预算收入3%的人才投入经费、其他非专项性支出和机关运转保障支出等)；对个人和家庭补助性支出510.52万元(主要是离退休人员经费及退休干部住房补贴、机关工作人员住房公积金等)。

2.农村社会保障性支出1615.48万元,其中:农民养老保险费支出520万元；失地农民补贴29万元；农民大病住院医疗支出230万元；转移支付31.48万元；村干部统筹工资补贴支出80万元；最低生活保障等民政抚恤、社救金支出160万元；对村规费返还支出150万元；农业保险支出15万元；医疗卫生支出400万。

3.教育事业支出853万元，其中：人员经费485万元;公用经费33万元;维修费22.8万元;培训费支出2.2万元;退休教师住房补贴10万元;教育设施添置及零星维修220万元，教育其他支出80万元（主要是学校安保支出、学生接送车辆经费等）。

4.企业支出500万元。主要用作招商经费支出和企业规费返还及市级政策奖补兑现等。

5.农业支出300万元。

6.部门预算支出800万元。

7.公共事业支出2015万元。主要支付以前年度已做工程到期应支付款项。

    2015年我镇财政收入从宽进行了测算，但可用财力与刚性支出的强势增长仍然是一个很大的矛盾。在预算执行中，一般性项目支出实行零增长，重点保障民生支出，加大新农村建设投入，满足教育、医疗卫生、环境综合整治等社会事业正常支出需要，坚持一切从紧、量入为出、突出重点、统筹兼顾的基本思路，确保预算内外收支综合平衡。

   三、2015年财政工作主要任务

    (一)服务发展大局，着力加大财源培植力度。围绕加快转型升级，促进经济平稳较快增长，积极发挥财政政策和资金的导向作用。一是继续支持规模经济发展，培育支柱产业，为我镇财政收入增长提供稳定的财源保障。二是创优财政服务环境，积极落实各项财税优惠政策，引导企业对上争取，服务企业发展。

    (二)加强收支管理，着力保持财政收入稳健增长。一是加强财政经济运行情况监测，加强税收、税源调研，全面、深入、准确地把握好经济运行和财政收入情况。二是加强税收征管工作，有效利用与征收部门的联动机制，完善税收征收考核办法，大力组织财政收入，做到依法治税，应收尽收。三是坚持量入为出，勤俭办事，继续严格控制一般性支出，压减会议、公务接待等支出，硬化预算约束，努力降低行政运行成本。

    (三)加大民生投入，着力推动社会事业协调发展。一是进一步调整优化支出结构，构建并完善以基本公共服务均等化为导向的财政保障机制，落实财政保障水平与经常性财政收入协调增长的长效机制。二是进一步完善社会保障体系。强化城乡居民最低生活保障、五保户供养、养老保险、医疗保险等资金保障。三是优先保障教育发展。按照法定增长要求落实教育经费，确保教育拨款增长高于财政经常性收入增长比例。四是加大新农村建设、农村环境整治投资力度。不断改善农村、农民的生产生活条件，统筹城乡发展。

    (四)深化财政改革，着力提高财政自身管理水平。一是深化预算管理改革。对按规定列入预算编报范围的单位和资金全面进行规范的部门预算编制。二是推进和深化国库集中支付改革，进一步提升财政资金管理的统一性、效率性和透明度。三是加快推进财政绩效管理。有效使用财政资金。四是提升财政监督工作水平。深入开展事关促进发展、改善民生等重大财政政策执行情况和专项资金的监督检查。推进财政内控制度建设，切实保障财政资金安全、规范和高效运行。

    各位代表，2015年财政工作面临着新的机遇和挑战，我们将在镇党委和镇政府的正确领导下,在镇人大及社会各界的监督和支持下，克难奋进，勇挑重担，主动作为，尽心尽责做好工作，为全面完成2015年的各项财政工作任务而作出新的努力！