湖㳇镇关于2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）的报告

一、2013年财政预算执行情况和财政工作回顾

2013年，在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督支持下，我们财税部门深入贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，积极组织收入，合理安排支出，科学组织资金，较好地发挥了财政职能，促进了全镇各项事业的发展。

（一）2013年财政收入执行情况

2013年，完成财税总收入2.50亿元，比上年同期增长9%，其中：国、地税完成1.67亿，比上年同期增长5%，完成了市下达的税收任务；镇级财政一般预算收入完成8260万元，完成年度预算8080万元的102%，与上年同口径相比收入增加1220万元，增长17%。镇级财政一般预算收入完成情况如下：

1、财政体制结算收入1650万元，完成预算的151%。主要是市财政下拨行政、事业人员的工资1080万元、村定额干部基本报酬20万元、弥补我镇税收短缺的转移支付500万元及其他补助35万元等。

2、农村教育费附加及地方教育基金150万元，完成预算的100%。

3、上级补助收入830万元，完成预算的166%。主要是向上级部门争取的补助经费。含市拨中、小学的教育公用经费105万元。

4、各项税收超收分成300万元，完成预算的50%。

5、行政事业性收费收入220万元（各部门收费），完成预算的105%。

6、综合规费返还收入700万元，完成预算的78%（由于费率下降因素造成）。

7、矿山资源出让净收入820万元（以前年度往来中的结存转入），完成预算的100%。

8、镇级土地出让净收益2000万元（以前年度土地出让净收益转入），完成预算的67%。

9、自筹资金收入800万元（主要是社会事业费收入、旅游企业上交收入及镇集体资产租赁收入）。完成预算的133%。

10、其他收入790万元（主要是安置房税收单独结算补助收入），完成预算的493%。

（二）财政预算支出情况

2013年财政总支出8210万元，完成年度预算8050万元102%，与上年同口径相比支出增加1190万元，增长17%。各项支出情况如下：

1、企业支出995万元，完成年初预算的90%。主要是：招商、旅游推介、广告宣传425万元；企业奖励、消防、安全生产等支出422万元；关停企业职工补助33万元等。

2、农林水利支出960万元，完成年初预算的123%。主要是：农民三项保险505万元；对农补贴165万元；村定额干部报酬43万元；森林防火、植被复绿支出57万元；河道疏浚、长效管理等水利支出63万元等。

3、教育支出835万元，完成年初预算的103%。主要是：在职教师绩效工资、退休教师生活补贴350万元、幼教经费120万元；教育公用经费153万元，教育设备购置等170万元；用于中小学学生接送专项经费42万元等。

4、行政事业支出1500万元，完成年初预算的98%，主要是用于行政、事业和有关部门人员经费、公用经费和零星购置支出。

5、公安、司法、综治支出615万元，完成年初预算的112%。主要是派出所、治安联防队人员的工资及费用，信访、综治、人民调解、社区矫正、派出所办案经费及有关设备购置费等。

6、计划生育支出50万元，占年初预算的90%。主要是四项手术经费、计划生育补助、计生文化园支出等。

7、文化、体育支出45万元，完成年初预算的73%。主要是镇开展的各类文艺活动、体育活动等。

8、医疗卫生支出400万元，完成年初预算的160%。主是社区卫生服务中心及服务站的工资及日常经费支出、装修工程、医疗器械的购置等。

9、抚恤和社会福利救济支出240万元，完成年初预算的147%。主要是义务兵优待金、农村低保支出、五保户及敬老院补助、退伍军人安置费等。

10、城乡社区公共事业支出2570万元，完成年初预算的111%。主要是：绿化及维护、垃圾集中处理、技防镇工程、电力设施、道路破损维修改造、主干道路面黑色化工程、公共设施维护等。

另外需要说明的是：2013年镇级实事工程、美丽乡村建设及安置房工程等资金主要来源于对上争取的项目资金。

2013年全镇财税收入保持了稳步增长，财政支出结构进一步得到了优化，财政保障能力继续增强，预算管理制度不断完善，当年财政收支结余50万元，实现了财政收支平衡。围绕2013年度预算任务及全镇经济发展目标，主要做了以下几项工作：

（三）主要工作举措

1．积极组织收入。顶住经济发展增速放缓、税收任务持续增加、财政支出高位运行的巨大压力，主动作为，综合挖潜，较好地完成了财税收入任务。一是强化税源监控。以信息化网络服务平台为支撑，及时掌握税源动态；加大税政监督管理力度，规范税收征收行为，紧密配合“营改增”这一税收政策，有效防控税收流失。二是健全协护税机制。深入推进社会综合治税，强化税收协控联管责任，提高税收征管精细化管理水平，确保税收收入稳步增长。三是加强督促检查。及时下达税收收入任务，加强进度预测督查，定期了解掌握情况，确保了收入及时足额入库。四是积极组织非税收入。在税收收入分成下滑的情况下, 加强非税收入收缴工作，加强和完善部门收费。

2．优化支出结构。突出重点，科学调度，持续增加“三农”、民生和社会事业建设支出。“三农”方面：全年通过 “一卡通”发放涉农补贴资金51万元；争取村级“一事一议”财政奖补项目资金50万元，投入资金26万元新建农桥1座，投入资金1830万元对新农村建设完善和提升。民生方面：发放社会保障和就业资金240万元，社区医疗卫生和计划生育经费450万元，农业“三项”保险资金510万元；社会事业方面：投入4300 万元的“社区服务、交通客运、公用事业和一体化教育”如期竣工，投入5200万元的洑西涧、永红涧水利工程建设全面完工，投入1300万元的银湖路、振湖路景观辅设工程及玉女路、金沙泉路路灯亮化工程也已全面完工。

3．严格财政监督。一是加强部门预算编制和预算追加管理。健全部门预算审核机制，增强预算约束力。充分利用国库集中支付系统透明度高、信息反馈快的优势，加强对预算单位用款情况的审核和监督，做到资金监管有力，强化预算执行刚性。二是加强集体资产管理。健全资产管理制度，今年我们对全镇闲置的集体资产、存量土地进行了清理盘点，有效加大了镇级集体资产的监管力度，确保集体资产不流失。三是加强财政监督。严格执行“收支二条线”管理，增强政府调控财政资金的力度；不定期开展财政资金安全检查，对所有的项目资金实行全程跟踪审计，确保财政资金安全高效运行。四是加强支出管理。积极提倡勤俭节约，严格执行中央八项规定，严控行政开支，努力压减“三公经费 ”，今年与去年同期相比，各种活动经费综合下降33%。五是加强政府采购监管。严格管采分离，不断扩大政府采购范围和规模。

4、深化财政改革。国库集中支付改革平稳运行，所有财政性资金通过国库集中支付系统拨付。积极创建省级规范化财政所，财政公共服务和资金监管水平进一步提高。

二、2014年财政预算（草案）安排

2014年财政工作的指导思想是：深入贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，按照镇党委、镇政府的总体部署，加大收入力度，优化支出结构，深化财政改革，完善财政公共服务体系，充分发挥财政职能作用，增强财政保障能力，为“打造美丽中国实践示范区，建设宜商宜游宜居新湖㳇”提供坚实保障。

基于上述指导思想，根据镇级财政来源测算，综合考虑各方面因素，2014年财政收支预算建议安排如下：

（一）镇级一般预算收入为8600万元，其中：

1、财政体制结算收入2320万元，占预算总收入的27%。

2、市综合规费返还700万元，占预算总收入的8%。

3、矿山出让金出让金收入800万元（以前年度往来款中转入），占预算总收入的9%。

4、集体资金租赁收入400万元（旅游景区收入及集体资产租赁收入），占预算总收入的5%。

5、土地出让净收益2500万元，占预算总收入的29%。

6、各部门收入230万元(主要是政府有关部门收费纳入财政预算管理的资金)，占预算总收入的3%。

7、对上争取及专项资金收入1300万元，占预算总收入的15%。

8、社会事业费及其他收入350万元，占预算的4%。

（二）镇级财政一般预算支出为8570万元，其中：

1、企业支出400万元，占预算总支出的5%。主要用于企业产业结构调整、又好又快政策兑现300万元等。

2、农林水事业支出1105万元，占预算总支出的13%。主要用于农民三项保险、农村改水及自来水安装工程经费、农村桥梁道路建设补助经费，森林防火经费，河道改造疏浚及水利工程建设等经费。

3、教育支出1050万元，占预算总支出的12%。主要用于公办教职工绩效工资、学校公用经费、幼儿教育经费、退休老师生活补贴等550万元，教育中心建设（当年预算安排）500万元。

4、公安、综治、司法支出602万元（含人民调解、社区矫正经费），占预算总支出的7%。

5、文化、体育、科技支出52万元。

6、计划生育支出56万元。

7、城乡社区事务支出3165万元，占预算总支出的37%。主要用于政府的实事工程建设及相关部门支出。

8、抚恤和福利救济费220万元，占预算总支出的3%。主要用于敬老院维修，五保户生活设施添置，入伍士兵优抚待老金及城乡居民最低生活保障经费等。

9、行政支出1155万元，占预算总支出的13%。主要用于人员经费、办公经费、公务活动经费等。

10、医疗卫生支出465万元，占预算总支出的5%。主要用于血防经费、社区卫生服务中心、服务站人员的工资、医疗器械的购置支出等。

11、环境保护支出300万元，占预算总支出的4%。主要用于美丽乡村建设补助。

根据以上预算，2014年财政总收入为8600万元，财政总支出8570万元。

按上级相关要求，对镇级公共财政列支的经费渠道重新进行了理顺，对涉及项目发展、旅游推介、招商引资等类型的经费归入阳羡生态旅游建设发展有限公司列支，不再列入公共财政预算。

2014年镇级实事工程的资金保障主要来源于土地经营收入及对上争取的各类项目资金。

为实现2014年财政工作目标任务，我们将着重抓好以下三个方面的工作：

  1、推动财源建设，促进经济良性发展。一是加大对科技型、外向型、增长型企业投入和扶持力度，支持企业进一步做大做强；二是从资金、政策、服务等方面着手，通过财政贴息、财政奖励、专项补助和优惠政策等形式，充分发挥财政资金导向作用，推动第三产业更快发展；三是完善、发挥融资平台作用，多渠道筹措资金，确保重点项目的资金需要；四是继续实施项目带动战略，加大基础设施建设力度，扩大内需，强化项目拉动效应。

  2、加强收入征管，确保收入稳步增长。一是完善财政运行形势分析会议制度，加强财税部门的密切配合，深入分析经济、财政、税收运行情况，协调解决收入征管中存在的困难和问题，确保按进度完成财政收入任务；二是认真落实财税收入目标责任制，充分调动财税部门抓收入的积极性；三是继续抓好项目工程及三产服务业的税收管理，规范税收征缴行为，提高服务水平；四是加强非税收入征管，努力做到税费并重、大小兼顾、多管齐下；五是加强税源调查，积极探索增加财政收入的新途径、新税源。

 3、优化支出结构，统筹安排协调发展。一是加大对社会保障的投入，继续推进城乡医疗保险、最低生活保障、农村养老保险等制度建设，促进镇村社会和谐稳定；二是继续加大对“三农”、教育、卫生、科技和文化的投入力度，重点向促进社会事业发展项目倾斜，落实好各项强农惠民政策资金.

 4、深化财政改革，提高科学理财水平。一是深化部门预算改革，细化项目，完善标准，强化预算监督和管理；二是加强和完善集体资产管理制度，不断提高管理水平，促进集体资产的保值增值；三是从严控制一般性支出，大力压减“三公”经费和会议经费，节约行政成本；四是要加强政府采购管理，规范采购行为，节约采购成本；五是进一步强化财政监管机制，加强对财政专项资金的管理，切实提高财政资金使用效益。

 5、强素质树形象，加强财政队伍建设。提高财政干部理论水平和开拓能力，牢固树立立党为公、理财为民的执政理念，深入基层单位，加强调查研究，讲究工作方法，改善服务态度，努力化解矛盾，争取社会各界支持和理解，营造务实、和谐、服务的财政队伍形象，提升财政队伍素质。